Trước đó, ngày 27-12-2012, CQĐT CATP Hà Nội đã thi hành lệnh bắt tạm giam đối với Giám đốc Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam, ông Lê Quốc Quân (SN 1971), về tội danh trốn thuế, được quy định tại Điều 161 BLHS.
Tài liệu CQĐT xác định, Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam thành lập tháng 4-2001, với 2 thành viên do Lê Quốc Quân làm giám đốc. Công ty này đã thay đổi đăng ký kinh doanh lần thứ 13 vào ngày 5-6-2012; với ngành nghề kinh doanh là cập nhật, tìm kiếm lưu trữ, xử lý dữ liệu, dịch vụ nghiên cứu và cung cấp thông tin thị trường. Lợi dụng pháp nhân này, để tránh bị các cơ quan, đối tác phát hiện, đồng thời với mục đích trốn thuế, Lê Quốc Quân đã trực tiếp nhờ một số người thân quen và chỉ đạo Phạm Thị Phương làm kế toán cho Công ty tìm nhờ những người quen biết có bằng cấp kế toán, tài chính… để lấy thông tin của họ rồi đưa vào các hợp đồng thuê chuyên gia tư vấn với Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam. Bằng thủ đoạn trên, trong hai năm 2010 và 2011, Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam đã lập và ký hợp đồng với 9 chuyên gia tư vấn nhằm tăng chi phí và giảm thu nhập cho Công ty với số tiền là 1,75 tỷ đồng. Số tiền thuế thu nhập doanh nghiệp Công ty này đã trốn là hơn 437 triệu đồng.
Cũng trong năm 2010 và 2011, thông qua Phạm Thị Phương và Nguyễn Thị Thơm, Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam đã mua nhiều hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) khống của nhiều Công ty với nhiều mặt hàng, qua đó khai tăng chi phí doanh nghiệp nhằm trốn thuế thu nhập doanh nghiệp.
Tại CQĐT, Phạm Thị Phương và Nguyễn Thị Thơm cùng một số đối tượng liên quan đã nhận thức được sai phạm và khai rõ toàn bộ hành vi sai phạm của Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam trong việc thuê chuyên gia tư vấn khống, dùng hóa đơn GTGT khống để khai tăng chi phí của doanh nghiệp nhằm mục đích trốn thuế thu nhập doanh nghiệp. Những người là chuyên gia tư vấn cho Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam cũng trình bày rõ, họ không tham gia làm gì cho Công ty này, không nhận số tiền hàng trăm triệu đồng như phiếu chi mà chỉ ký hợp đồng, phiếu thu, phiếu chi hợp thức cho Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam. Mỗi người phải ký 12 hợp đồng, 12 phiếu thu, 12 phiếu chi/lần. Sau khi ký hợp thức, mỗi người được Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam trả từ 1-3 triệu đồng.
Trong số này có Lại Thế Khang (SN 1970), trú ở phố Nguyễn Lương Bằng, quận Đống Đa. Khang trình bày bỗng dưng trở thành “chuyên gia” cho Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam vì có con gái học cùng lớp mầm non với con gái Lê Quốc Quân. Khang không làm ăn với Quân và không có mối quan hệ nào khác. Năm 2008, Lê Quốc Quân nhờ Khang photocopy các bằng cấp, chứng chỉ của Khang với lời giải thích “để làm hồ sơ năng lực Công ty thể hiện Công ty của Quân có những người làm việc về xuất khẩu”. Năm 2011, Khang đến Công ty của Quân chơi, và được Quân đưa, nhờ ký một số hồ sơ hợp đồng.
“Chuyên gia” Lại Thế Khang khai thực chất anh ta chỉ ký hợp đồng cùng các phiếu thu, phiếu chi tiền, còn không hề làm công việc đó và cũng không nhận tiền từ Công ty của Quân. Khang không nhớ chính xác đã ký bao nhiêu hợp đồng với Quân trong năm 2011. “Lê Quốc Quân đã dùng sự hiểu biết của mình để thuyết phục tôi. Trong khi đó tôi lại hạn chế hiểu biết và hoàn toàn tin tưởng vào sự hiểu biết của Quân cũng như công việc của Quân làm cam đoan là đúng pháp luật”, Khang khai.
Sau khi hành vi trốn thuế của Lê Quốc Quân bị lật tẩy, một câu hỏi đặt ra cho các Công ty trong và ngoài nước khi ký hợp đồng với Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam để nắm bắt thông tin thị trường của các doanh nghiệp trong và ngoài nước đã được Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam cung cấp thông tin theo hợp đồng, là thông tin mà họ nhận được có giúp ích gì cho việc nắm bắt thông tin thị trường như hợp đồng đã ký?
Theo CQĐT, ngày 4-1-2012, Cục Thuế TP Hà Nội ra quyết định về việc thanh tra thuế tại Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam. Sau khi có quyết định thanh tra, Cục Thuế TP Hà Nội đã thành lập đoàn thanh tra đến làm việc và công bố quyết định thanh tra theo đúng trình tự. Nhưng Lê Quốc Quân - Giám đốc Công ty TNHH Giải pháp Việt Nam đã chống đối và không chấp hành quyết định thanh tra thuế.
