Dùng "thuật kê giá”, Tập đoàn Tuấn Ân hưởng lợi tới 45% tại các gói thầu ở Điện lực Bình Thuận

• Truy tố 2 cựu Giám đốc Điện lực Bình Thuận nhận hối lộ
• Cách thức “phù phép” sổ sách gây thiệt hại 156 tỷ đồng của ông chủ Tập đoàn Tuấn Ân
• Ông chủ Tập đoàn Tuấn Ân được hàng chục Giám đốc giúp sức thế nào?

Trong đó, các bị can Trần Ngọc Linh, Nguyễn Thành Ngôn (cùng là cựu Giám đốc Điện lực Bình Thuận) và hai cựu cán bộ dưới quyền bị truy tố tội “Nhận hối lộ”. Bị can Huỳnh Tuấn Ân (cựu Chủ tịch HĐQT, kiêm Tổng giám đốc Tập đoàn Tuấn Ân) bị truy tố về các tội “Đưa hối lộ” và “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”.

Theo cáo buộc, Huỳnh Tuấn Ân có những thỏa thuận với Giám đốc Công ty Điện lực Bình Thuận (Điện lực Bình Thuận) để Công ty Thiết bị điện Tuấn Ân (thuộc Tập đoàn Tuấn Ân) trúng thầu hàng chục gói thầu cung cấp thiết bị, gây thiệt hại tài sản Nhà nước gần 50 tỷ đồng.

Tập đoàn Tuấn Ân hưởng lợi "kếch xù" từ việc cung cấp thiết bị, hàng hóa cho Điện lực Bình Thuận

Đổi lại, ông chủ Tập đoàn Tuấn Ân đã đưa hối lộ hơn 9 tỷ đồng cho các bị can tại Điện lực Bình Thuận. Và để có lợi nhuận, Huỳnh Tuấn Ân đã chỉ đạo các công ty thành viên và nhân viên dưới quyền thực hiện phương thức, thủ đoạn nâng giá.

Cụ thể, Tập đoàn Tuấn Ân có 26 công ty thành viên, hoạt động theo chuỗi sản xuất, phân phối, kinh doanh. Trong đó, Công ty Tuấn Ân Long An có nhà máy tại huyện Đức Hòa, tỉnh Long An chuyên sản xuất thiết bị điện, thiết bị đo lường, kiểm tra, định hướng và điều khiển…

Hàng hóa do Công ty Tuấn Ân Long An sản xuất ra sẽ được bán cho Tập đoàn Tuấn Ân với giá vốn được kê lên từ 20-40%. Các đại lý của Tập đoàn Tuấn Ân sẽ bán các sản phẩm này cho Công ty Thiết bị điện Tuấn Ân bằng giá mua vào. Kế đến, Công ty Thiết bị điện Tuấn Ân sẽ bán thiết bị cho Điện lực Bình Thuận và các công ty khác theo giá trúng thầu.

Do giá vốn được kê lên từ 20-40%, Tập đoàn Tuấn Ân thu được một khoản lợi nhuận rất cao đối với các mặt hàng do tập đoàn này sản xuất, trung bình hơn 40%. Riêng các gói thầu tại Điện lực Bình Thuận lợi nhuận là 45%.

Để che giấu lợi nhuận thực tế, Huỳnh Tuấn Ân tự thiết lập phần mềm kế toán nội bộ gồm 7 file Excel hoạt động song song với phần mềm kế toán Misa - là phần mềmsử dụng để báo cáo thuế.

Trong đó, sổ kế toán thuế thể hiện doanh thu, chi phí, lợi nhuận theo mức giá nâng khống, còn sổ kế toán nội bộ sẽ phản ánh trung thực doanh thu, chi phí lợi nhuận với giá vốn sản xuất tại nhà máy, không kê giá. Toàn bộ 26 công ty thuộc Tập đoàn Tuấn Ân đều thực hiện việc kê khai trên 2 hệ thống sổ sách nhằm tăng chi phí đầu vào, giảm lợi nhuận, giảm số thuế phải nộp.

Với việc lập 2 sổ kế toán nên trên, từ năm 2018-2023, 26 công ty thuộc hệ thống Tập đoàn Tuấn Ân hạch toán để ngoài sổ kế toán số tiền 544 tỷ đồng, gây thiệt hại về thuế cho Nhà nước là 156 tỷ đồng.

Để hợp thức cho việc kê giá, Huỳnh Tuấn Ân đã chỉ đạo các cá nhân tại Công ty Tuấn Ân Long An mua hóa đơn khống nguyên liệu đầu vào. Đồng thời chỉ đạo bộ phận kế toán của 26 công ty thành viên hạch toán theo hai hệ thống sổ sách nêu trên.

Theo chỉ đạo của cấp trên, các nhân viên của Tuấn Ân liên hệ với giám đốc 11 công ty chuyên cung cấp nguyên liệu đầu vào thỏa thuận mua hóa đơn, với chi phí 5- 8%. Hợp thức việc mua bán hóa đơn, 11 công ty phải trả tiền trước cho Công ty Tuấn Ân Long An theo số tiền ghi trên hóa đơn (giữ lại chi phí xuất hóa đơn) bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản.

Sau khi nhận được tiền, nhân viên Công ty Tuấn Ân Long An làm hồ sơ đề nghị thanh toán và chuyển khoản đúng số tiền trên hóa đơn. Số tiền thu được do kê giá từ 20-40%, Công ty Tuấn Ân Long An dùng để trả chi phí xuất hóa đơn khống, số còn lại để chi tiêu trong toàn bộ hệ thống tập đoàn.

Đối với các bị can là Giám đốc, Phó Giám dốc của 11 công ty bán hóa đơn, họ đều biết thực tế không có hoạt động mua bán hàng nhưng để hưởng lợi bất chính, họ vẫn xuất hóa đơn khống. Tổng cộng, từ 2019-2023, Công ty Tuấn Ân Long An đã mua 1.163 hóa đơn khống, trị giá hơn 544 tỷ đồng với số tiền phí mua hóa đơn là hơn 32 tỷ đồng.

Liên quan đến hành vi này, 11 bị can thuộc các công ty bán hóa đơn bị truy tố về tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn chứng từ thu nộp ngân sách”. Trong đó, bị can Lý Mỹ Hằng (Giám đốc Công ty Xương Minh), xuất bán 4 hóa đơn, hưởng lợi 296 triệu đồng. Hiện, bị can này vẫn bỏ trốn nên bị xét xử vắng mặt.