Theo điều tra, từ tháng 7-2009 đến khi bị sa thải, giữ chức vụ trưởng phòng môi giới, nhiệm vụ của Phan Thiên Hậu là: nhận - đặt lệnh, theo dõi, cập nhật các giao dịch chứng khoán; thu chi, lưu ký chứng khoán cho khách hàng; cung cấp các dịch vụ như cầm cố chứng khoán, mua bán có kỳ hạn chứng khoán; quản lý tài khoản… Công ty đã giao cho Hậu quyền truy cập và thực hiện các thao tác nghiệp vụ trên phần mềm Bosc.
Quá trình làm việc, Hậu đã cấu kết với Nguyễn Ngọc Phước - Phó tổng giám đốc Công ty Chứng khoán Viễn Đông thực hiện lưu ký khống và chỉ đạo nhân viên lưu ký khống, nhân viên môi giới giả chữ ký trên hợp đồng cầm cố, hợp đồng tín dụng vay ứng trước tiền bán chứng khoán… Sau đó y tự ý bán trái phép chứng khoán cầm cố nhưng không trả gốc, lãi mà lấy tiền sử dụng cá nhân. Theo Hậu khai, tỷ lệ ăn chia giữa Hậu và Phước là 50 - 50.
Ngoài ra, Hậu còn mượn tài khoản ngân hàng ACB đứng tên người bạn, em ruột và mẹ của mình để sử dụng; Hậu cũng chỉ đạo cho nhân viên lưu ký Lê Thị Phương Anh mượn tài khoản ngân hàng ACB của 3 người khác… Theo cơ quan điều tra, thông qua công việc được giao, Hậu đã lưu ký khống chứng khoán và bán số chứng khoán lưu ký khống đó để chiếm đoạt của Công ty hơn 4,4 tỷ đồng.
Cơ quan điều tra cũng khẳng định, Hậu cùng với Lê Thị Phương Anh đã bán trái phép chứng khoán cầm cố tại Công ty Chứng khoán Viễn Đông, Ngân hàng TMCP phát triển Nhà Hà Nội (là tài sản đang bị phong tỏa để đảm bảo tiền vay) nhưng không trả tiền gốc vay, lãi mà chiếm đoạt để sử dụng cá nhân, gây thiệt hại hơn 2,5 tỷ đồng.
Bước đầu cơ quan công an xác định hành vi của Hậu đã cấu thành tội “lừa đảo” chiếm đoạt hơn 4,4 tỷ đồng. Hiện cơ quan công đang làm rõ vai trò của những người khác.
