- Khởi tố cán bộ tín dụng ngân hàng mua bán trái phép hóa đơn
- Khởi tố bị can mua bán trái phép hóa đơn với giá trị hơn 400 tỷ đồng
- Khởi tố hàng loạt giám đốc, kế toán doanh nghiệp mua bán trái phép hóa đơn
Đây là vụ án thuộc diện theo dõi của Ban Chỉ đạo phòng, chống tham nhũng, tiêu cực tỉnh Phú Thọ. Phiên tòa dự kiến diễn ra trong 10 ngày, từ ngày19-12 đến ngày 29-12-2023. HĐXX gồm 5 người, do Thẩm phán Nguyễn Hà Giang, Chánh tòa Hình sự, TAND tỉnh Phú Thọ làm chủ tọa phiên phiên xét xử.
Có 100 bị cáo bị xét xử về các tội “Mua bán trái phép hóa đơn”; “Làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan tổ chức”; “Sử dụng con dấu, tài liệu giả của cơ quan, tổ chức” và tội “Trốn thuế”.
 |
Ảnh minh họa |
Theo hồ sơ vụ án, qua công tác nắm tình hình các doanh nghiệp thực hiện nghĩa vụ thuế trên địa bàn, Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an tỉnh Phú Thọ phát hiện Nguyễn Thúy Hạnh (SN 1980, trú tại xã Nam Hồng, huyện Đông Anh, TP. Hà Nội) là Giám đốc Công ty cổ phần Nam Sơn Vic (địa chỉ tại thị xã Phú Thọ) đã mua 31 hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) khống với tổng giá trị hàng hóa là 8,7 tỉ đồng.
Mở rộng điều tra, ngày 14-10-2022, đơn vị này đã ra quyết định khởi tố vụ án hình sự để tiến hành điều tra về hành vi mua, bán trái phép hóa đơn và làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan tổ chức; sử dụng con dấu, tài liệu giả của cơ quan tổ chức xảy ra tại tỉnh Phú Thọ và nhiều tỉnh, thành khác trên cả nước.
Quá trình điều tra xác định, lợi dụng quy định đăng ký kinh doanh và chuyển nhượng doanh nghiệp được phép thực hiện qua mạng, trong thời gian từ tháng 12/2020 đến tháng 10-2022, Nguyễn Minh Tú (SN 1992, trú tại phường Tam Phú, TP Thủ Đức, TP. HCM) đã thông qua Nguyễn Thị Huế (SN 1988, ở phường Nhân Chính, quận Thanh Xuân, TP. Hà Nội) và 2 cá nhân là Kiên và Vân (không xác định được danh tính) để mua 646 doanh nghiệp.
Sau đó, thông qua mạng xã hội “Facebook”, “Zalo” và các hội nhóm trên mạng Internet, Tú thiết lập mạng lưới 73 đối tượng trung gian (F1, F2…) để bán hóa đơn GTGT cho các đơn vị có nhu cầu trên địa bàn cả nước, nhằm hưởng lợi bất chính.
Để che giấu việc bán hóa đơn trái phép, Tú đã thuê Nguyễn Thị Huế với giá từ 1 đến 2 triệu đồng để Huế “tự kê”, “khai khống” doanh số mua vào (thực tế không có hóa đơn đầu vào); khai giảm doanh số hóa đơn bán ra của các công ty bán hóa đơn trên Tờ khai thuế điện tử tại các kỳ quyết toán thuế.
Để hợp thức thủ tục thanh toán qua ngân hàng cho các hóa đơn GTGT đã bán, Tú mua 6 công ty tài chính gồm: Công ty TNHH Dịch vụ tư vấn tài chính Quốc Hùng, Công ty TNHH Tư vấn tài chính Viết Thanh, Công ty TNHH Dịch vụ tài chính Vương Phát, Công ty TNHH Dịch vụ tài chính Trần Khoa, Công ty TNHH Thương mại dịch vụ vận tải nhiên liệu Trí Tài và Công ty Tài chính Hùng Cường, giao cho Võ Tấn Lộc (SN 1997, trú tại TP. HCM) quản lý và thực hiện hợp thức thủ tục thanh toán.
Kết quả điều tra xác định, từ tháng 12-2020 đến tháng 10-2022, Tú và đồng phạm đã bán trái phép hơn 1 triệu hóa đơn GTGT cho 88.053 đơn vị, tổ chức với tổng doanh số là gần 64.000 tỉ đồng; qua đó Tú hưởng lợi hơn 294 tỉ đồng.
Số tiền này, Tú đã chia cho Võ Tấn Lộc hơn 12 tỉ đồng; trả cho Nguyễn Thị Huế hơn 31,6 tỉ đồng tiền “mua” doanh nghiệp và thuê làm các thủ tục kê khai hóa đơn.
Ngoài ra, đối với các hóa đơn đã xuất bán mà mặt hàng cần điều kiện phải có hồ sơ chứng minh nguồn gốc như đất, cát, sỏi, gỗ, xăng dầu, thực phẩm…, Nguyễn Minh Tú thông qua mạng Internet tìm kiếm và đặt mua 32 con dấu giả của các cơ quan có thẩm quyền (UBND các tỉnh, các sở, ngành và cơ quan đăng kiểm, kiểm định, công chứng).
Sau đó sử dụng các con dấu để tạo dựng “khống” các bộ hồ sơ chứng minh nguồn gốc, xuất xứ hàng hóa ghi trên các hóa đơn, rồi chuyển lại cho doanh nghiệp mua hóa đơn sử dụng để thanh, quyết toán với cơ quan thuế.
Cũng trong vụ án này, CQĐT đã truy ra hàng loạt doanh nghiệp tại nhiều tỉnh, thành phố trên cả nước đã có hành vi mua bán trái phép hóa đơn. Nhóm bị cáo là lãnh đạo, nhân viên thuộc các doanh nghiệp này bị xét xử về tội mua bán trái phép hóa đơn, trốn thuế.
